Perguntas Frequentes

Qual a diferença entre ter lucro e gerar caixa?

O lucro da empresa é calculado com base em regras econômicas (regime de competência) que ignoram os prazos de recebimento ou pagamento. Portanto, o lucro pode ser grande ou pequeno, independentemente da entrada e saída de caixa ser grande ou pequeno. Conhecer isso é fundamental para a interpretação correta dos balanços e para a boa gestão da empresa. No longo prazo, o lucro estará próximo do caixa.

Porque minha empresa tem lucro mas não tem caixa?

Porque o lucro não significa fluxo de caixa. O Caixa depende da administração dos prazos de recebimentos e pagamentos e de gastos em investimentos, e não do fluxo econômico medido nos balanço.

O que é capital de giro

Capital de giro é o dinheiro necessário para a empresa pagar suas despesas, compras, fabricação e estocagem dos produtos até a venda e recebimento dos seus clientes. Também chamado de Capital Circulante é definido por: Contas a Receber de Clientes + Estoques - Contas a Pagar a Fornecedores.

Qual a diferença entre balanço e demonstração de resultados?

O balanço mostra a situação dos valores a receber, a pagar e os bens adquiridos pela empresa num determinado momento. Geralmente no último dia do ano ou do mês. A demonstração de resultados mostra a movimentação de receitas e despesas de um período pelo critério econômico de competência para chegar ao lucro líquido do período que consta no balanço. Para facilitar a compreensão podemos relacionar o balanço com uma fotografia e a demonstração de resultados com um filme.

O que é fundo de comércio?

O que chamamos Fundo de Comércio é o valor estimado do negócio para uma eventual venda. Nesse valor estão incluídos o nome da empresa e das marcas dos seus produtos que não constam no balanço, a carteira de clientes, o ponto comercial e sua capacidade de venda. Também chamado "Goodwill" compreende diversos bens intangíveis.

Devo pedir empréstimo bancário?

A decisão de pedir um empréstimo bancário deve sempre se basear na capacidade da empresa fazer o dinheiro render mais que o juro a ser pago. E também na análise do fluxo de caixa futuro para saber como deverá ser pago o empréstimo. Mesmo numa emergência essas questões devem ser colocadas.

O que é Fluxo de Caixa?

É o movimento diário ou mensal das entradas e saídas de caixa na empresa. Nas entradas estão o recebimento dos clientes, empréstimos e capital do sócios e nas saídas estão as despesas, investimentos, pagamento de empréstimos e distribuição de lucros.

O que é Fluxo de Caixa Descontado?

Trata-se de uma metodologia de avaliação de empresas. O fluxo de caixa futuro previsto, descontado para o valor presente a uma determinada taxa de juros adequada para o investidor indica o valor de uma empresa sem dívidas.

O que está acontecendo com minha empresa?

Essa pergunta é muito frequente entre os empresários. Geralmente, devido à queda nas vendas ou à falta de dinheiro suficiente para pagar os compromissos assumidos. Para respondê-la é preciso uma análise para diagnósticar as várias causas possíveis.

O que é ponto de equilíbrio de uma empresa?

O ponto de equilíbrio é o valor da venda ou a quantidade de produção necessário para cobrir as despesas e custos fixos e variáveis e assim ter um lucro zero. A partir desse ponto a empresa passará a ter lucro variável.

Estou pagando certo meus tributos?

No Brasil a complexidade da legislação tributária deixa os empresários sempre correndo o risco de conflito com o fisco. É necessário uma assessoria tributária abrangente de todas minhas operações para se manter livre dos riscos de autuação e penalidades.